एन.पी.एस.-नेशनल पेंशन स्कीम

राष्ट्रीय पेंशन योजना केंद्र सरकार की एक सामाजिक सुरक्षा पहल है। एन.पी.एस. आपको योगदान करने की अनुमति देता है जो आपको रिटायरमेंट के लिए एक कॉर्पस जमा करने में मदद करेगा और साथ ही आपको पोस्ट-रिटायरमेंट के बाद आय का एक नियमित स्रोत देगा। नामांकन पर एक व्यक्ति को एक विशिष्ट स्थायी रिटायरमेंट खाता संख्या (पीआरएएन) आवंटित की जाती है।

यह रिटायरमेंट योजना भारतीय नागरिकों को अपनी रोजगार अवधि के दौरान अपने एन.पी.एस. खाते में निवेश करने के लिए प्रोत्साहित करती है।

नेशनल पेंशन स्कीम में निवेश करने से कई फायदे मिलते हैं-यह रिटर्न की आकर्षक दरें, धारा 80सीसीडी, फ्लेक्सिबिलिटी के तहत टैक्स बेनिफिट और पोर्टेबिलिटी प्रदान करता है क्योंकि इसे नौकरियों और स्थानों पर ट्रांसफर किया जा सकता है.

राष्ट्रीय पेंशन योजना की कुछ प्रमुख विशेषताएं और लाभ यहां दिए गए हैं.

1. विविध निवेश: आपके एन.पी.एस. निवेश का एक हिस्सा इक्विटी में निवेश किया जाता है जो डेब्ट इंस्ट्रूमेंट की तुलना में अधिक कमाई की संभावना प्रदान करता है

2. टैक्स बेनिफिट: आपको सेक्शन 80सीसीडी के तहत नेशनल पेंशन स्कीम में किए गए निवेश पर टैक्स बेनिफिट मिल सकते हैं.

3. कम-मूल्य निवेश: एन.पी.एस. बाजार में उपलब्ध सबसे किफायती निवेश योजनाओं में से एक है.

4. पोर्टेबिलिटी: आप किसी अलग एम्प्लॉयर, शहर या राज्य में शिफ्ट हो सकते हैं लेकिन आपका पीआरएएन वैसा ही रहेगा.

5. स्वैच्छिक योजना: एन.पी.एस. भारतीय नागरिकों के लिए पूरी तरह से स्वैच्छिक योजना है।

6. फ्लेक्सिबिलिटी: नेशनल पेंशन स्कीम में निवेशक होने के नाते, अगर आपको लगता है कि आपका रिटर्न ऑन इन्वेस्टमेंट असंतोषजनक है, तो आप अपने फंड मैनेजर को बदलने का विकल्प चुन सकते हैं। यह विकल्प टियर I और टियर II एन.पी.एस. खाताधारकों दोनों के लिए उपलब्ध है।

7. रिटायरमेंट फंड ट्रांसफर: संबंधित अधिकारियों से अनुमोदन के अधीन, सुपरएन्युएशन फंड को एन.पी.एस. खाताधारकों द्वारा बिना किसी कर निहितार्थ के उनके एन.पी.एस. खाते में स्थानांतरित किया जा सकता है।

अपना एन.पी.एस. अकाउंट खोलते समय, आपको एक फंड मैनेजर चुनना होगा, जो आपके रिटर्न को बेहतर बनाने के लिए पेशेवर रूप से आपके निवेश का प्रबंधन करेगा.

निवेश का प्रबंधन दस फंड मैनेजर द्वारा किया जाता है, जिन्हें पेंशन फंड रेगुलेटरी एंड डेवलपमेंट अथॉरिटी (पीएफआरडीए) द्वारा नियुक्त किया गया है। आप निम्नलिखित में से किसी भी पेंशन फंड मैनेजर में से चुन सकते हैंः

• एसबीआई पेंशन फंड्स प्राइवेट लिमिटेड

• एलआईसी पेंशन फंड लिमिटेड

• यूटीआई रिटायरमेंट सॉल्यूशंस लिमिटेड

• एचडीएफसी पेंशन मैनेजमेंट कंपनी लिमिटेड

• आईसीआईसीआई प्रूडेंशियल पेंशन फंड मैनेजमेंट कंपनी लिमिटेड

• कोटक महिंद्रा पेंशन फंड लिमिटेड

• आदित्य बिरला सनलाइफ पेंशन मैनेजमेंट लिमिटेड

• टाटा पेंशन मैनेजमेंट लिमिटेड

• मैक्स लाइफ पेंशन फंड मैनेजमेंट लिमिटेड

• एक्सिस पेंशन फंड मैनेजमेंट लिमिटेड

दो हैं एन.पी.एस. खातों के प्रकार , अर्थात् टियर-I और टियर-II जो एन.पी.एस. ग्राहकों के लिए उपलब्ध हैं।

• टीयर-आई

टीयर-1 अकाउंट एक बेसिक रिटायरमेंट अकाउंट है जिसे अगर आप एन.पी.एस. का फ़ायदा उठाना चाहते हैं, तो इसे खोलना होगा। इस अकाउंट के तहत, आपको प्रति वर्ष कम से कम 1 योगदान करना होगा। अपना टियर-1 खाता खोलने के लिए न्यूनतम योगदान ₹500 है, जिसमें न्यूनतम बाद का योगदान भी ₹500 है।

• टीयर-II

टियर-II अकाउंट उन ग्राहकों के लिए उपलब्ध एक वैकल्पिक निवेश अकाउंट है, जिनके पास पहले से ही सक्रिय टियर-I अकाउंट है, दोनों खातों के लिए आपका PRAN समान रहेगा। इस अकाउंट के तहत, अकाउंट खोलने के लिए आपका न्यूनतम योगदान ₹1000 और बाद में न्यूनतम योगदान ₹250 है.

दो तरह के फंड एलोकेशन पैटर्न हैं जिन्हें आप अपने निवेश के लिए चुन सकते हैं, अर्थात्, एक्टिव चॉइस और ऑटो चॉइस.

• एक्टिव चॉइस

एक्टिव चॉइस विकल्प की मदद से आप स्वेच्छा से अपने निवेश को 4 एसेट क्लास में वितरित कर सकते हैंः

1. कॉर्पोरेट बॉन्ड (सी) : इस एसेट क्लास के तहत, फंड को फिक्स्ड इनकम डेब्ट इंस्ट्रूमेंट्स में निवेश किया जाता है.

2. इक्विटी (ई) : यह एक अपेक्षाकृत उच्च जोखिम वाला एसेट क्लास है जिसमें अधिक रिटर्न का विकल्प भी मिलने की संभावना है, एन.पी.एस. ग्राहक इस एसेट क्लास में 75 प्रतिशत तक निवेश कर सकते हैं।

3. वैकल्पिक परिसंपत्तियां (ए) : इस एसेट क्लास के तहत, फंड को रियल एस्टेट और इंफ्रास्ट्रक्चर फंड में निवेश किया जाता है। आप निवेश का केवल 5 प्रतिशत तक ही निवेश कर सकते हैं क्योंकि यह बेहद जोखिम भरा निवेश है.

4. गवर्नमेंट सिक्योरिटीज़ (जी) : फंड का निवेश सरकार सिक्योरिटीज़ में किया जाता है.

• ऑटो चॉइस

अगर आप एक्टिव चॉइस नहीं चुनते हैं, तो आपकी उम्र के आधार पर आपके फंड को पूर्व निर्धारित अनुपात में निवेश किया जाएगा। इक्विटी के लिए एक्सपोजर युवा निवेशकों के लिए अपेक्षाकृत अधिक होगा, जबकि पुराने निवेशकों के निवेश में जोखिम और रिटर्न को अनुकूलित करने के लिए मध्यम और कम जोखिम वाले निवेश विकल्पों के लिए अधिक एक्सपोजर होगा।

ऑटो चॉइस विकल्प के तहत तीन पूर्वनिर्धारित विकल्प हैंः

• एलसी 75 (आक्रामक)

• एलसी 50 (मॉडरेट)

• एलसी 25 (कंजर्वेटिव)

आप अपने निवेश लक्ष्यों और जोखिम उठाने की क्षमता के हिसाब से ऑटो चॉइस निवेश विकल्प चुन सकते हैं.

अगर आप ऑटो चॉइस एलसी 75 (एग्रेसिव) चुनते हैं, तो 35 साल की उम्र तक आपका इक्विटी एक्सपोजर 75 फीसदी होगा। जैसे-जैसे आपकी उम्र बढ़ती जाएगी, इक्विटी एक्सपोजर डिफ़ॉल्ट रूप से कम हो जाएगा और डेब्ट इन्वेस्टमेंट (गवर्नमेंट सिक्योरिटी एंड कॉर्पोरेट बॉन्ड) बढ़ेगा.

आप इनकम टैक्स अधिनियम की धारा 80सीसीडी के तहत अपने एन.पी.एस. निवेश के लिए टैक्स बेनिफिट का क्लेम कर सकते हैं। चाहे आपका एन.पी.एस. निवेश आपके (एम्प्लॉई) या आपके एम्प्लॉयर द्वारा किया जा रहा हो, फिर भी आप अपने टैक्स बेनिफिट का क्लेम कर सकते हैं.

• वेतनभोगी व्यक्ति के लिए टैक्स बेनिफिट

आपके एन.पी.एस. निवेश पर धारा 80सीसीडी (1बी) के तहत ₹50,000 तक की टैक्स छूट है। यह लाभ धारा 80सी के तहत ₹ 1,50,000 की कटौती के अलावा है

आप अपनी मूल सैलरी + महँगाई भत्ते का 10 प्रतिशत तक निवेश कर सकते हैं और धारा 80सीसीडी (1) के तहत निवेश की गई राशि पर टैक्स छूट का क्लेम कर सकते हैं। यह टैक्स छूट इनकम टैक्स अधिनियम, 1961 की धारा 80सी के तहत ₹ 1,50,000 की सीमा के अधीन है.

• स्व-नियोजित व्यक्ति के लिए टैक्स लाभ

आप धारा 80सीसीडी (1बी) के तहत ₹50,000 तक की टैक्स छूट का क्लेम कर पाएंगे। यह छूट धारा 80सी के तहत ₹ 1,50,000 की सीमा के अलावा है.

आप अपनी सकल वार्षिक आय का 20 प्रतिशत तक निवेश कर सकते हैं और धारा 80सीसीडी (1) के तहत निवेश की गई राशि पर टैक्स में छूट प्राप्त कर सकते हैं। इनकम टैक्स अधिनियम, 1961 की धारा 80सी के तहत, यह टैक्स छूट ₹ 1,50,000 की सीमा के अधीन है.

* उपरोक्त विवरण केवल सूचनात्मक उद्देश्यों के लिए हैं, और इसका उद्देश्य प्रदान करना नहीं है, और टैक्स सलाह के रूप में इस पर भरोसा नहीं किया जाना चाहिए। किसी भी लेन-देन में शामिल होने से पहले आपको अपने टैक्स सलाहकारों से सलाह लेनी चाहिए.

यहाँ एलिजिबिलिटी क्राइटेरिया खाता खोलने के लिएः है

• 18 वर्ष या उससे अधिक आयु का होना चाहिए; 70 वर्ष से अधिक आयु का नहीं होना चाहिए

नेशनल पेंशन स्कीम भारतीय बाजार में उपलब्ध सबसे अच्छे रिटायरमेंट-केंद्रित निवेश विकल्पों में से एक है। इस स्कीम में निवेश करने के कुछ फ़ायदे यहां दिए गए हैं, जो आपको यह बेहतर ढंग से समझने में मदद करेंगे कि आपको एन.पी.एस. में निवेश क्यों करना चाहिए.

• आप अपने वित्तीय लक्ष्यों और जोखिम उठाने की क्षमता के अनुसार इक्विटी और डेब्ट इंस्ट्रूमेंट दोनों में निवेश कर सकते हैं.

• एन.पी.एस. 80सीसीडी (1) और 80सीसीडी (2) के तहत टैक्स बेनिफिट प्रदान करता है, जो आपको अपने टैक्स उत्तरदायित्व को कम करने में मदद कर सकता है.

• आप अपना पसंदीदा पीएफआरडीए द्वारा नियुक्त फंड मैनेजर चुन सकते हैं और अगर आप ऐसा करना चाहते हैं तो अपने फंड मैनेजर को भी बदल सकते हैं.

• आप टियर-1 खाते के तहत पार्टिकल निकासी कर सकते हैं।

• टीयर-II एन.पी.एस. खाता एक निवेश खाता है जहां जमा और निकासी की संख्या पर कोई प्रतिबंध नहीं है।

• नेशनल पेंशन स्कीम की शर्तों के अनुसार, जैसे-जैसे आपकी उम्र बढ़ती है, इक्विटी में आपकी निवेश पोजीशन कम होती जाती है, जिससे आपको अनुचित जोखिमों से बचने में मदद मिलती है.

Note:

* बजाज मार्केट्स (बीएम) ने एन.पी.एस. (पीएफआरडीए रेग) के लिए पॉइंट ऑफ प्रेजेंस (पीओपी) के रूप में पीएफआरडीए के साथ पंजीकृत बजाज फाइनेंसियल सेक्युरिटीज़ लिमिटेड (बीएसएफएल) के साथ भागीदारी की है। नहीं। पीओपी325022021) लीड्स सोर्सिंग या एन.पी.एस. उत्पादों को वितरित करने के लिए। इन्वेस्ट नाउ पर क्लिक करने से आपको बीएफएसएल साइट (वेबसाइट/ऐप) पर रीडायरेक्ट कर दिया जाएगा और बीएफएसएल के नियम और शर्तें अतिरिक्त रूप से लागू होंगी.

कृपया ध्यान दें कि एन.पी.एस में इन्वेस्टमेंट पर कोई गारंटीड रिटर्न नहीं हैं। जबकि एन.पी.एस एक सरकारी योजना है, कॉर्पस रिटर्न के अनुसार बनाया जाता है, जो कॉर्पोरेट बॉन्ड, सरकार सिक्योरिटीज़ और इक्विटी के तहत उत्पन्न होते हैं। इसलिए, मार्केट में उतार-चढ़ाव रिटर्न को प्रभावित कर सकते हैं।

* * पीएफआरडीए ने कहा है कि ईपीएफ से एन.पी.एस में ट्रांसफर किए गए फंड को चालू वर्ष की इनकम के रूप में नहीं माना जाएगा और इसलिए, इस पर टैक्स नहीं लगेगा। आप एन.पी.एस पर ट्रांसफर की गई राशि के लिए 80CCD के तहत कटौती का क्लेम भी नहीं कर सकते। इस सेक्शन के तहत, आप नए इन्वेस्टमेंट के लिए कटौती का क्लेम कर सकते हैं, ट्रांसफर के लिए नहीं।